D&O-Versicherung - die Manager-Haftpflichtversicherung

Eines der komplexesten Probleme im Geschäftsleben ist heutzutage die ständig steigende Haftung und Inanspruchnahme der Geschäftsführungs- und Aufsichtsorgane von Kapitalgesellschaften, aber auch von Privatunternehmen, Vereinen und Stiftungen und dergleichen.

In Ausübung seiner beruflichen Tätigkeiten ist der Geschäftsführer oder Vorstand beziehungsweise der Aufsichtsrat bei fast jeder zu treffenden Entscheidung mit persönlichen und beruflichen Risiken konfrontiert. Diese Entscheidungen werden oft von Aktionären, Banken, Gesellschaftern, Kunden, Mitarbeitern und sogar durch Wettbewerber einer genauen Prüfung unterzogen. Dies alles geschieht vor dem Hintergrund komplexer nationaler und internationaler Rechtsprechung.

Corporate Governance ist nicht alles

Gute "Corporate Governance" kann Risiken minimieren, nicht aber potenzielle Haftung beseitigen. Es darf nie vergessen werden, dass die Haftung der Gesellschaft limitiert sein mag, die Haftung der Geschäftsführer oder Vorstände bzw. Aufsichtsräte aber nicht.

Die gute Manager-Haftpflicht-Versicherung verschafft Geschäftsführungs- und Aufsichtsorganen Vertrauen, Geschäftsentscheidungen zu treffen, die die Gesellschaft voran bringen. Ohne einen ausreichenden Haftpflichtversicherungsschutz könnten Manager wichtige strategische Entscheidungen scheuen, weil sie die persönliche Haftung und Inanspruchnahme fürchten.

Wozu eine D&O-Versicherung?

Mit der Übernahme einer führenden Position in einem Unternehmen sind große Verantwortungen verbunden. In der Regel haften Manager und Führungsorgane für Schäden, die ihrem Unternehmen durch schuldhafte Pflichtverletzungen ihrerseits entstanden sind, mit ihrem privaten Vermögen. Das stellt ein enormes finanzielles Risiko für den Manager dar, denn die Höhe der Haftung ist unbegrenzt. So kann sich ein einziger Fehler im unternehmerischen Wirken des Managers äußerst bedrohlich auf seine finanzielle Existenz auswirken. Die D&O-Manager-Haftpflicht bietet davor Schutz.

Gesamtschuldnerische Haftung des Managers

Ein weiterer Grund für die Rückversicherung durch die D&O-Haftpflicht: Der Manager haftet nicht nur für seine eigenen Fehler, sondern gesamtschuldnerisch für die Missgriffe sämtlicher Mitglieder der Führungsorgane, denen er als Manager angehört. Als Manager läuft man also Gefahr, für die Fehler anderer im hohen Maße zur Rechenschaft gezogen zu werden. 
Zudem enden die Verantwortlichkeiten des Managers nicht an den Toren des eigenen Unternehmens; er muss auch für Fehlentscheidungen finanziell geradestehen, die dritte Parteien betreffen.

Vor welchen unternehmerischen Fehlern schützt die D&O-Manager-Haftpflicht?

Dem Manager obliegt eine "Sorgfaltspflicht" gegenüber seinem Unternehmen. So muss er unangemessene Risiken vermeiden und wichtige geschäftliche Entscheidungen sorgfältig vorbereiten. Man sollte meinen, dass man dieses Verhalten mit einem gewissen Selbstverständnis von einem Manager erwarten kann. Führt man sich jedoch die Komplexität vor Augen, mit der so manche unternehmerische Entscheidung verbunden ist, erscheinen diese Obliegenheiten in einem anderen Licht. Die folgenden Beispiele sollen zeigen, wie schnell man als Verantwortlicher für Sorgfaltspflichtverletzungen belangt werden kann.

Beispiel "Personal": Der Manager stellt einen neuen Mitarbeiter für die Buchhaltung ein. Dieser veruntreut eine sechsstellige Summe. Es stellt sich heraus, dass der Mitarbeiter schon wegen Veruntreuung verurteilt wurde - der Manager, so der Vorwurf des Unternehmens, hätte die Bewerbungsunterlagen des Mitarbeiters genauer prüfen müssen. Die D&O-Manager-Haftpflicht deckt den Schaden.

Beispiel "IT": Die Arbeitscomputer des Unternehmens sind veraltet, ein neues System muss her. Der zuständige Manager, der selbst kein IT-Fachmann ist, lässt sich falsch beraten und kauft überteuerte und unnötige Soft- und Hardware ein. Das Unternehmen verlangt von ihm die überflüssigen Ausgaben zurück. Auch für diesen Schaden kommt die D&O-Manager-Haftpflicht auf.

Freier entscheiden dank D&O-Manager-Haftpflicht

Die D&O-Manager-Haftpflicht dient der Förderung der Entscheidungsfähigkeit von Führungsorganen. Sieht sich der Manager bei jeder wichtigen Unternehmensentscheidung einem großen persönlichen Risiko ausgesetzt, kann das zu Entscheidungsblockaden führen, die sich selbst wiederum unternehmensschädlich auswirken können. Dank der D&O-Manager-Haftpflicht kann der Entscheider freier handeln, da er sich bei wichtigen Entscheidungen nicht mehr dem Versagensrisiko aussetzt, für das er unter Umständen persönlich finanziell haftet.